2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，财政局在园区党委、管委会的坚强领导下，在委各职能部门大力支持下，紧紧围绕省、市政府及开发区管委会的决策部署，着眼服务园区经济社会发展，坚守为民理财初心，坚持开源节流并重，坚决落实“过紧日子”要求，促改革、防风险，积极作为，开拓创新，有力促进了园区经济社会健康平稳运行。

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入

2023年甘河工业园区实现一般公共预算收入217,080万元，为年度预算的99.9%，同比增长66.2%。按收入分类划分：税收收入完成207,259万元，非税收入完成9,821万元。

2、地方一般公共预算收入

2023年园区地方一般公共预算收入完成75,583万元，为年度预算的99.5%，同比下降41.7%，减收54,091万元，按征收项目划分：税收收入完成72,366万元，同比下降42.2%，减收52,838万元，完成额占地方一般公共预算收入比重为95.7%。其中：增值税13,155万元，企业所得税14,487万元，个人所得税770万元，城市维护建设税3,735万元，房产税6,965万元，印花税2,539万元，城镇土地使用税3,713万元，土地增值税2万元，车船税7万元，耕地占用税25,270万元，契税338万元，环境保护税1,385万元。非税收入完成3,217万元，占地方一般公共预算收入比重为4.3%。其中：专项收入1,325万元，罚没收入292万元，国有资源（资产）有偿使用收入183万元，其他收入1,417万元。（详见附表1）

3、地方一般公共预算财力

按照现行财政管理体制，经市、区两级结算后，甘河工业园区地方一般公共预算财力合计152,788万元，其中：本年地方一般公共预算收入75,583万元，上级结算补助收入52,525万元，上年结转收入1,198万元，调入资金3,000万元，动用预算稳定调节基金7,148万元，债务转贷收入9,152万元（再融资一般置换债券收入），一般债收入4,182万元。（详见附表1）

4、地方公共预算支出

2023年地方公共预算支出合计148,835万元，其中：上解支出11,432万元，债务还本支出9,334万元（再融资一般置换债券还本支出），安排预算稳定调节基金2,133万元，剔除以上三项，本年地方共预算支出完成125,936万元，同比增长3.9%，具体支出功能科目为：一般公共服务23,339万元，公共安全1,074万元，科学技术40万元，社会保障和就业6,992万元，医疗卫生与计划生育支出343万元，节能环保4,368万元，城乡社区支出61,383万元，农林水事务1,191万元，资源勘探信息等事务24,062万元，商业服务业等支出524万元，住房保障支出61万元，灾害防治及应急管理支出873万元，债务付息支出1,668万元，债务发行费用15万元。（详见附表1）

收支相抵，结转下年资金3,953万元，实现了当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1、政府性基金预算收入

2023年甘河工业园区政府性基金收入完成14,052万元，为年度预算的100.8%，较上年增长108%，其中：国有土地使用权出让金收入完成12,917万元，污水处理费收入352万元，专项债券利息收入783万元。

2、政府性基金预算财力

甘河工业园区政府性基金预算财力合计17,878万元，其中：本年政府性基金预算收入14,052万元，上年结转收入937万元，债务转贷收入2,889万元（再融资专项置换债券收入）。

3、政府性基金预算支出

政府性基金预算支出合计17,557万元，其中：债务还本支出2,889万元（再融资专项置换债券还本支出），调出资金3,000万元，本年政府性基金预算支出11,668万元，具体支出功能科目为：其他城乡社区事务支出7,800万元，债务付息支出3,865万元，债务发行费用支出3万元。（以上政府性基金预算收入、财力、支出事项详见附表1）

收支相抵，结转下年支出321万元，实现了当年政府性基金收支预算平衡。

二、2023年财政主要工作

（一）全力拓宽财力渠道，增添财政“源头活水”。一是狠抓收入强基础。始终密切联系园区税务部门，掌握重点税源企业运行情况，2023年上划市级财政各类收入6.44元，剔除财政收入分成因素，本年实现地方一般公共预算收入14亿元，同比增长7.9%；二是盘活存量再挖潜。全面盘活各类存量资金3.6亿元，统筹用于本年资产回购、环保设施运营、基础设施管养等刚性支出，切实分担本年地方财政预算收入减收压力，缓解园区收不抵支局面；三是争取专项拓财源。精准研判、全面落实中央、省、市各项稳经济促发展政策措施，紧盯地方政府债务及专项资金等政策支持重点，结合园区企业实际情况，积极策划包装迅速跟进对接，园区争取上级专项资金8,644万元，地方一般债4,182万元，对本年财力有效保障起到了积极作用。

（二）强化财政支出监管，不断优化支出结构。一是加大宣传提高认识。深入贯彻落实党的二十大和习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，专题学习讨论省市关于过“紧日子”、压减支出的相关文件精神，牢固树立带头过“紧日子”的思想，充分认识过紧日子、严控一般性支出的重要性和必要性，努力用党和政府的紧日子换老百姓的好日子。二是建章立制规范支出。2023年园区管委会出台“过紧日子”工作方案，要求各职能部门及派驻单位厉行节约，要按照“先有项目再安排预算”的原则，压减非刚性、非重点支出；三是厉行节约严控开支。严控机关单位运行经费和其他非必要一般性支出， 2023年三公经费支出10.03万元，同比下降4.17万元，以后年度原则上同口径只减不增。

（三）持续深化财税改革，助力财政“提质增效”。一是建立跨部门协同机制，落实好增值税留抵退税、中小微企业缓税政策，推动政策叠加发力、应享尽享。二是积极推进数字财政系统建设。充分运用预算管理一体化系统，对预算单位进行线上监管。严格按照系统交易审核流程，做好资金支付的事中审核。三是继续加强非税收入电子化。全面使用电子非税收入一般缴款书是纵深推进“放管服”和非税收入收缴电子化改革的具体要求，园区目前已实现非税收入收缴全流程电子化和无纸化，秉持“让群众少跑腿，让数据多跑路”的服务理念为民服务。 

（四）有效防范化解风险，确保财政“行稳致远”。一是严防“三保”风险。始终把“三保”支出作为财政支出的优先选项和“铁律”，利用预算管理一体化系统，对所有“三保”资金全流程动态监控，统筹各种财力资源，深度调整支出结构，确保“三保”支出优先保障。二是严防资金监管风险。严格落实上级财政部门关于深化财会监督检查，重点围绕财经纪律重点问题整治、债务管理情况、预算执行情况等3个重点领域，全面规范财经秩序。三是严防债务风险。根据国务院、省市政府关于防范化解政府债务风险的决策部署，2023年核减隐性债务18.15亿元，稳妥降低园区债务风险等级。核减后全年安排隐性债务化解资金3.3亿元，足额完成本年隐性债务化解任务，同时，及时完成置换债务本金再融工作，并足额保障置换债、一般债、专项债利息扣划，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。四是严防国有公司风险。在解决国有公司拖欠工程款危机时，勇于担当，聚力协作，不断优化支出结构，积极统筹财政资金，在限定时限内解决拖欠工程款问题，切实维护园区管委会及国有公司形象。

三、2024年财政收支预算及重点工作安排

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年。预算编制和财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持“稳”字当头、稳中求进总基调，坚决落实党中央、国务院决策部署和省、市、开发区工作要求，牢固树立底线思维，将保“三保”和防范化解重大风险作为工作的重中之重，落实党政机关过“紧日子”要求，加大支出结构优化力度，集中财力办实事。根据园区经济社会发展目标要求，2024年预算编制坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制预算。

（一）一般公共预算收支安排

1、一般公共预算收入

2024年一般公共预算收入安排240,015万元，较上年实际完成数增长10.6%。

2、地方一般公共预算收入

2024年地方一般公共预算收入安排80,000万元，较上年实际完成数增长5.8%，其中：税收收入77,600万元，非税收入2,400万元。

3、地方一般公共预算财力

2024年地方一般公共预算财力合计112,864万元。其中：当年地方一般公共预算收入77,600万元，上级结算补助收入26,911万元（包括本年收入分成改革后市级应返还园区财力转移支付收入20,000万元、返还性收入2,315万元，湟中区财力基数划转-5,000万元、大石门水管所人员工资划转-310万元、提前下达财力补助收入10,000万元），上年结转收入3,953万元，动用预算稳定调节资金2,000万元。

4、地方公共预算支出

按照收支平衡的原则，本年地方公共预算支出合计112,864万元，其中：上解支出552万元，调出资金1,800万元，债务还本支出528万元，剔除以上三项上解支出，本年地方公共预算支出109,984万元，具体支出功能科目为：一般公共服务19,373万元，公共安全1,152万元，科学技术支出20万元，社会保障和就业3,773万元，卫生健康支出197万元，节能环保11,272万元，城乡社区事务43,881万元，农林水事务513万元，资源勘探电力信息等事务19,046万元，商业服务业等事务54万元，住房保障支出424万元，灾害防治及应急管理支出1,764万元，预备费1,100万元，债务付息支出1,395万元，债务发行费用20万元。

（二）政府性基金预算收支安排

1、政府性基金预算收入

2024年政府性基金预算收入3,783万元，较上年实际完成数下降73.1%。其中：土地出让金收入2,700万元，污水处理费收入300万元，专项债利息收入783万元。

2、政府性基金预算财力

2023年基金预算财力合计5,904万元，其中：本年收入3,783万元，上年结转收入321万元，调入资金1,800万元。

3、政府性基金预算支出

按照收支平衡的原则，政府性基金支出合计5,904万元，债务还本支出（置换债券本金再融资支出）1,722万元，本年政府性基金预算支出4,182万元，具体支出功能科目为：城乡社区事务300万元，债务还本支出1,722万元，债务付息支出3,864万，债务发行费用支出18万元。

四、2024年主要财政工作安排

（一）大力推进财源建设。全面贯彻落实积极财政政策，继续落实减税降费政策，加大实体经济支持力度，扶持中小微企业发展壮大，努力培植重点税源和新兴优质税源。积极助力优化营商环境，持续深化政府采购制度，强化税源分析，精准研判各行业税源数据，切实解决项目落地投产过程中的各类问题，力争完成2024年财政总收入目标任务。

（二）全面提升资金效益。加强经济财政运行监测和形势分析，密切跟踪政府预算和部门预算执行情况，合理加快财政支出进度，全面提升资金支付效率，推动各项财税政策尽早落地见效。延续、优化并落实好减税降费政策，支持民营企业、中小微企业和个体工商户发展。

（三）切实保障改善民生。强化“三保”责任落实，在优化支出结构上多下功夫，加强库款保障情况监测预警，积极与上级部门对接争取支持，确保基层“三保”不出问题。持续做好基本医疗、基本养老、基本住房等民生保障，持续做好被征地农民养老金和生活金发放工作，不断织密扎牢民生兜底安全网。

（四）防范化解债务风险。坚决遏制政府债务增量，妥善化解存量债务。强化政府投资项目立项财政承受能力评估，落实化债责任制。牢牢守住政府债务风险底线，确保到期债务不违约、债务不爆雷、舆情事件不发生。

（五）持续强化财经纪律。加大财会监督力度，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督的财会监督体系，依法依规加强对园区管委会、国有公司等相关组织和个人的财政、财务、会计活动的监督，严厉打击各类违反财经纪律行为，使纪律真正成为带电的“高压线”。

2024年，面对错综复杂的外部环境和艰巨繁重的发展任务，我们不惧挑战、坚定信心、迎难而上。新的一年，我们将在园区党委、管委会的坚强领导下，在紧紧围绕园区重大决策部署，以“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，在建设生态文明高地上的高质量工业园区中展现财政担当。