为深入贯彻习近平总书记在青海考察时关于严肃财经纪律的重大要求，坚决落实中央经济工作会议、省市委全会及全国、全省财政工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，把握新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作；持续做大做强财力，进一步提升财政保障能力；严格按照“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化财政支出结构，切实做到有保有压，以“感恩奋进、拼搏赶超”的精神，全力推动财政工作再上新台阶，为园区高质量发展提供坚强财政保障。

根据开发区和园区管委会工作部署，现将南川工业园区管委会2023年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下：

一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入

2023年园区实现一般公共预算收入265,712万元，为年度预算的72%，较上年下降26%。按收入分类划分：税收收入完成247,387万元，非税收入完成18,325万元。

2、地方一般公共预算收入

2023年园区地方一般公共预算收入完成67,324万元，为年度预算的77%，较上年同比下降38%，同比减收41,188万元，按征收项目划分：税收收入完成63,926万元，较上年同比下降39%，同比减收40,891万元;非税收入完成3,398万元，占地方一般公共预算收入比重为5%。

3、地方一般公共预算财力

按照现行财政管理体制，经市、区结算后，南川工业园区地方一般公共预算财力合计254,213万元，其中：本年地方一般公共预算收入67,324万元，上级结算补助收入143,029万元，上年结转收入5,505万元，动用预算稳定调节基金2,463万元，调入资金15,767万元，债务转贷收入20,125万元。

4、地方公共预算支出

2023年地方公共预算支出合计248,988万元，其中：上解支出11,748万元，债务还本支出5,125万元，安排预算稳定调节基金291万元，剔除以上三项结算事项，本年地方共预算支出完成231,824万元，为年度预算的98%，同比下降5%，具体支出功能科目为：：一般公共服务支出5,476万元，公共安全支出2,234万元，教育支出5,087万元，科学技术支出2,290万元，社会保障就业支出779万元，卫生健康支出1,343万元，节能环保支出1,064万元，城乡社区支出63,596万元，农林水支出70万元，资源勘探信息等支出137,143万元，商业服务业等支出1,777万元，保障住房支出7,592万元，灾害防治及应急管理支出1,412万元，债务付息支出1,939万元，债务发行费用支出22万元。

收支相抵，结转下年资金5,225万元，实现了当年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1、政府性基金预算收入

2023年园区政府性基金收入完成62,777万元，为年度预算的123%，较上年下降16%。

2、政府性基金预算财力

园区政府性基金预算财力合计70,680万元，其中：本年政府性基金预算收入62,777万元，上年结转收入626万元，债务转贷收入7,277万元。

3、政府性基金预算支出

政府性基金预算支出合计70,672万元，其中：债务还本支出3,777万元，剔除以上结算事项，本年政府性基金预算支出51,795万元，具体支出功能科目为：城乡社区支出41,652万元，其中：征地和拆迁补偿支出26,752万元，土地开发支出31,005万元，城市建设支出9,963万元，城市公共设施及卫生2,444万元；其他支出99,060万元；债务付息支出4,432万元；债务发行费用支出130万元。

收支相抵，结转下年支出8万元，实现了当年政府性基金收支预算平衡。

二、2023年财政主要工作

（一）加大收入组织,财政收入大幅提升。今年以来，面对新冠疫情和政策性减收等因素的影响，财政与相关部门共同发力，紧盯五矿信托等重点招商纳税大户，加强税收调查研究，深入分析收入组织中的新情况、新问题，不断提高工作的针对性和科学性，牢牢把握收入主动权，同时强化零散小税种收缴，充分挖掘增收潜力，全力以赴开展收入组织工作，实现收入大幅增长。完成公共财政预算收入26.5亿元，完成目标36.7亿元的72.2%，其中税收收入24.67亿元，完成目标33亿元的74.76%；完成地方公共财政预算收入6.7亿元，完成目标8.3亿元的80.7%。若剔除留抵退税15.14亿元（区级2.27亿元）的影响，完成公共财政预算收入41.64亿元，完成目标的113.46%，其中税收收入39.81亿元，完成目标的120.64%；完成地方公共财政预算收入8.97亿元，完成目标的108.07%。

（二）加强专项资金争取力度，有效缓解财政资金压力。一是财政与经科等部门加大与上级部门沟通，按要求积极组织企业做好项目申报，做到应报尽报。截止目前，累计争取专项资金8.55亿元，完成目标4.8亿元的178%，取得了历史性突破，助力企业发展。二是结合园区产业发展规划，会同国有公司认真梳理项目，按要求开展申报工作，累计争取政府债券资金2.22亿元，有效缓解园区收支矛盾，确保基础设施建设顺利推进。

（三）大力保障重点领域，促进园区和谐发展。一是会同经科局完成科技创新资金2,290万元，完成目标2,098万元的109%。二是扎实做好民生保障工作，累计发放总寨镇谢家寨村、鲁沙尔镇东村等19个村被征地农民补助资金1,780万元，惠及11,779人（次）；发放上新庄镇、鲁沙尔镇等征迁资金及过渡费4,050万元，保障了被征地农民生活水平；同时为帮助园区大学生顺利完成学业，向被征地村符合资助条件的265名新入学大学生进行资助，发放资助金48.6万元，扎实做好民生保障，营造和谐幸福园区发展环境。

（四）落实主体责任，防范债务风险。有效防范债务风险，一是根据西宁市化债工作安排，由财政牵头制定了《南川工业园区地方债务风险防范化解工作方案》，在此基础上制定了《南川工业园区厉行节约、坚持过紧日子工作实施方案》《南川工业园区管理委员会“砸锅卖铁”资产化债工作实施方案》 《政府债务风险防范化解工作实施方案》等方案，为债务化解工作取得实效夯实根基；二是对债务状况进行全面分析排查，实时掌握债务动态，强化债务管理，履行化解相关责任；三是根据2023年度债务化解指标任务，在有限财力范围内克服一切困难，全力保障隐债偿还，截止目前通过预算资金偿还隐债1.8亿元；四是积极做好西宁市债务核销核减申报工作，通过政府、银行、国企三方共同努力，核销核减隐债11.97亿元；五是充分利用全省建制县再融资债券化债机会，向市财政积极争取债项资金3,750万元；六是通过贷款收回途径，压降尕庄滩B片区隐债6,000万元。综上所述，园区通过“砸锅卖铁”及“过紧日子”等化债方案的实施，积极稳妥推进全年化债工作，经过不懈努力，截至目前已化解隐债14.74亿元,超额完成年度化债任务(6.03亿元)，有力防范债务风险的发生，确保园区经济持续健康发展。

（五）其他工作方面。一是按要求编制2022年度财政决算报表和企业决算报表，并结合财力实际，严格落实“过紧日子”相关要求，扎实做好2023年预算编制工作，及时报送上级财政部门和开发区管委会，做到相关信息及时公开，不断促进阳光财政、法制财政建设。二是实施政府采购18项，采购资金3,002万元，节约215万元，做到全程监督管理，确保资金合理合规有效使用。三是联合税务等部门前往丽豪半导体、高晶太阳能等重点企业就生产经营、税收缴纳等情况开展实地调研，摸清企业税收情况，并由专人定期对税收情况进行分析，为收入组织做好铺垫。四是招商引税工作成效明显，引进青海途锐汽车销售、西宁坤浩商贸等5家企业，同时前期引进的青海重华、青海乾华企业已累计实现税收1,781万元。五是严格执行票据报销相关规定，对不合规不完整的坚决予以退回，确保资金安全规范使用。六是加大固定资产管理力度，根据省市行政事业单位国有资产管理相关规定，对固定资产进行全面清查1次，做到资产账账、账实相符。七是不断健全内控制度，修订完善机关经费管理办法、拟定园区审计发现问题整改销号管理办法等相关制度，为内控职能的有效发挥夯实基础。八是扎实做好疫情防控后续工作，积极筹措资金，并及时拨付到位；同时配合相关公司对剩余防控物资认真清点，争取早日处理，尽最大可能将回笼的资金用在最急需的方面。九是按照园区安委会工作要求，加大安全生产隐患排查工作，针对存在的问题，积极采取措施，将安全风险降至最低。

三、2024年财政收支预算及重点工作安排

按照中央、省、市财政工作安排部者，2024年园区财政工作的指导思想是:财政局将坚决贯彻落实园区党委和管委会的决策部署，以稳字当头、稳中求进为基调，以服务园区高质量发展为宗旨,以2024年中央经济工作会议内容为指导，咬住攻坚目标，夯实执行责任，确保工作成效，力争全年工作再上新台阶。

2024年园区财政预算编制原则是:坚持财政预算编制与集中财力办大事财政政策体系相一致，与严肃财经纪律、规范财经秩序的要求相一致，与开发区管委会对财政预算管理措施相一致，与园区发展规划相一致，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与本级财力相适应的原则。统筹疫情防控和园区经济发展，统筹生态环保和安全生产，持续做好“六稳”“六保”工作，着力提升财政资金配置效率和使用效益，持续兜牢“三保”底线，防范金融风险，严肃财经纪律，保持财政稳健运行，聚力建设可持续发展园区。

根据本年开发区制定的经济发展预期目标，综合分析市场经济运行形势和园区现有产业结构、规模等因素，综合考虑减税降费、增值税留抵退税等税收减免政策，2024年制定如下收支计划:

（一）一般公共预算收支安排

1、一般公共预算收入

2024年一般公共预算收入安排242,500万元，较上年实际完成数下降8.7%。

2、地方一般公共预算收入

2024年地方一般公共预算收入安排71,100万元，较上年实际完成数增长5.5%，其中：税收收入59,570万元；非税收入11,530万元。

3、地方一般公共预算财力

2024年地方一般公共预算财力合计147,439万元。其中：当年地方一般公共预算收入71,100万元，上级结算补助收入58,881万元，上年结转收入5,225万元，动用预算稳定调节资金291万元，调入资金4,000万元，再融资（转贷）收入7,942万元。

4、地方公共预算支出

按照收支平衡的原则，本年地方公共预算支出合计147,439万元，其中：上解支出26,040万元，置换债券还本支出8,825万元，剔除以上2项结算事项，本年地方公共预算支出112,574万元，具体支出功能科目为：一般公共服务8,805万元，公共安全1,974万元，教育支出160万元，科学技术支出2,160万元，社会保障和就业支出882万元，卫生健康支出332万元，节能环保支出589万元，城乡社区支出71,151万元，农林水支出520万元，资源勘探工业信息等支出10,325万元，商业服务业等支出545万元，住房保障支出4,563万元，灾害防治及应急管理支出1,389万元，预备费1,200万元，其他支出6,000万元，债务付息支出2,939万元，债务发行费用支出40万元。

（二）政府性基金预算收支安排

1、政府性基金预算收入

2024年政府性基金预算收入38,150万元，同比下降39%。其中：土地出让金收入30,485万元，城市基础设施配套费收入4,000万元，专项债利息收入3,665万元。

2、政府性基金预算财力

2024年基金预算财力合计49,887万元，其中：本年收入38,150万元，上年结转8万元，再融资（转贷）收入11,729万元。

3、政府性基金预算支出

按照收支平衡的原则，政府性基金支出合计48,997万元，其中：债务还本支出13,032万元，调出资金4,000万元，剔除以上两项结算事项，本年政府性基金预算支出32,855万元，具体支出功能科目为：城乡社区事务26,210万元，债务付息支出6,585万，债务发行费支出60万元。

四、2024年主要财政工作安排

（一）坚持收入组织，提升保障能力。新的一年新的目标，财政将与相关部门感恩奋进，砥砺前行，积极应对减税降费和新冠疫情对财政收入的影响，协调解决工作中的困难和问题，有针对性采取措施，确保全年任务顺利完成。一要更加注重责任落实。要严格落实收入目标任务，主要负责人靠前指挥，强化征管责任，逐月分解任务，确保层层落实，做到责任到岗、责任到人。二要更加注重预测分析。密切关注经济形势，科学测算收入预期，准确把握税源走势与结构，进一步挖掘增收潜力；坚持旬、月报制度，加强部门间的整体联动与情况互通，健全交流沟通机制，形成组织收入上合力攻坚的良好氛围。三要更加注重征收管理。紧盯五矿信托等纳税大户，加强重点税源管理，强化税收征管，同时加大中小企业欠费清缴，做好零散税收征收，抓大不放小，进一步确保应收尽收。四要更加注重财源培植。继续转变招商观念，加大工作力度，主动走出去、积极引进来，力争实现新的突破，助力园区招商工作；同时加快项目实施和资金拨付，努力提高项目开复工率，确保资金尽快形成实物工作量，实现以支促收、以支增收，有效拉动收入增长，积极发挥“开源”效能应对收支矛盾。

（二）坚持专项争取，力争更大支持。进一步宣传讲解相关政策和申报要求，确保企业及时掌握项目申报信息；与相关部门共同组织企业申报项目，大力征集、严格筛选、按时上报；加大与上级对接沟通，及时掌握资金动态，对到位的资金在大不符要求的前提下第一时间拨付，助力企业项目建设，服务园区经济高质量发展。

（三）坚持预算安排，确保刚性支出。预算安排要坚持统筹兼顾、突出重点，不断优化支出结构，推进财政政策更加精准有效；要强化预算约束，政府预算一经批准即具有法律效力，必须严格执行，非经法定程序不得调整，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。要坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，认真履行公共财政保障职能，足额安排人员工资、日常运转和重点项目支出，严格落实支出主体责任。要严格落实过紧日子苦日子的要求，对低效无效财政资金应调尽调，根据省上要求，全年一般性支出压减15%，力争达到20%；“三公”经费压减5%，切实把过紧日子苦日子要求和举措落到实处。

（四）坚持债务化解，防范债务风险。面对园区债务余额较大的现状，要进一步把思想和行动统一到园区防范化解债务风险的部署要求上，切实履行债务化解相关责任，全力以赴做好债务风险化解工作；坚持对债务情况进行动态分析，加强债务管理，积极筹措资金，确保债务按时偿还；坚持防风险与促发展并举，牢牢守住园区不发生债务风险的底线，有效防范债务风险，确保园区持续健康发展。

（五）坚持财政改革，持续纵深推进。一是继续深入推进财税改革，加大政策宣传解读力度，跟进政策执行情况，确保企业应享尽享政策，有效缓解企业负担，巩固和拓展减税降费成效。二是继续规范行政事业性收费和政府性基金管理，确保企业和缴费人充分知晓、用足用好政策，切实减轻市场主体负担，增强园区经济发展动力，稳固园区发展基础。三是继续推进零基预算，编制预算时切实做到先有项目后有预算，解决好支出结构固化问题。四是继续发挥财政预算管理一体化系统的优势，进一步提高财政工作质量和效率。五是强化绩效评价结果运用，将支出绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算，提升绩效目标与预算资金的匹配性。