为深入贯彻习近平总书记在青海考察时关于严肃财经纪律的重大要求，坚决落实中央经济工作会议、省市委全会及全国、全省财政工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，把握新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作；持续做大做强财力，进一步提升财政保障能力；严格按照“以收定支”原则，牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化财政支出结构，切实做到有保有压，以“感恩奋进、拼搏赶超”的精神，全力推动财政工作再上新台阶，为园区高质量发展提供坚强财政保障。

       根据开发区和园区管委会工作部署，现将南川工业园区管委会2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下：

       一、2022年财政预算执行情况

       （一）一般公共预算收支执行情况

       1、一般公共预算收入

       2022年园区实现一般公共预算收入356,528万元，为年度预算的66%，较上年下降29%。按收入分类划分：税收收入完成336,878万元，非税收入完成19,650万元。

       2、地方一般公共预算收入

       2022年园区地方一般公共预算收入完成245,632万元，为年度预算的82%，较上年下降12%，减收33,824万元，按征收项目划分：税收收入完成236,496万元，较上年下降5.6%，减收14,026万元，完成额占地方一般公共预算收入比重为96.28%。其中：增值税109,395万元，企业所得税58,421万元，个人所得税7,113万元，城市维护建设税15,888万元，房产税4,094万元，印花税6,320万元，城镇土地使用税1,640万元，土地增值税1,983万元，车船税581万元，耕地占用税29,633万元，契税1,420万元，环境保护税8万元。非税收入完成9,136万元，占地方一般公共预算收入比重为3.72%。其中：专项收入6,276万元，行政事业性收费收入30万元，罚没收入207万元，国有资本经营收入2,178万元，国有资源（资产）有偿使用收入445万元。

       3、地方一般公共预算财力

按照现行财政管理体制，经市、区结算后，南川工业园区地方一般公共预算财力合计330,501万元，其中：本年地方一般公共预算收入245,632万元，上级结算补助收入55,484万元，上年结转收入3,571万元，动用预算稳定调节基金2,563万元，调入资金1,327万元（政府性基金调入27万元，其他调入1,300万元），债务转贷收入21,951万元（新增地方一般债10,000万元、再融资债券11,951万元）。

       4、地方公共预算支出

       2022年地方公共预算支出合计325,023万元，其中：上解支出67,462万元，债务还本支出11,951万元（再融资一般置换债券还本支出），安排预算稳定调节基金2,463万元，调出资金105万元，剔除以上四项结算事项，本年地方共预算支出完成243,042万元，为年度预算的89%，同比下降31.4%，具体支出功能科目为：：一般公共服务支出5,038万元，公共安全支出1,161万元，教育支出8,262万元，科学技术支出1,950万元，文化体育与传媒支出80万元，社会保障就业支出564万元，卫生健康支出2,504万元，节能环保支出507万元，城乡社区支出83,278万元，农林水支出880万元，资源勘探信息等支出132,451万元，商业服务业等支出1,308万元，保障住房支出2,473万元，灾害防治及应急管理支出984万元，债务付息支出1,848万元，债务发行费用支出24万元。

       5、本年地方公共预算支出具体事项说明

       管委会基本支出5,422万元，债务化解支出29,074万元(置换债本息支出13,823万元、隐性债支出5,251万元、新增一般债支出10,000万元)；建设开发支出90,824万元(资产回购资金59,886万元、征迁及土地开发30,938万元)，其中直接或通过有公司迂回西开投资金26,500万元；政务运行支出2,530万元；经济发展支出74,930万元；建设规划支出84万元；环保及安全生产支出19万元；社会事务支出118万元；财政监管支出90万元；园区管护支出418万元；放管服支出14万元；行政配套保障支出2,252万元，其中：公安分局运转支出1,161万元，消防救援大队运转支出926万元，市监局运转支出135万元；疫情防控支出2,286万元；省市专项资金支出46,167万元，其中：上年结转专项资金支出2,064万元，本年专项资金支出44,103万元。

       收支相抵，结转下年资金2,463万元，实现了当年一般公共预算收支平衡。

       （二）政府性基金预算收支执行情况

       1、政府性基金预算收入

       2022年园区政府性基金收入完成74,529万元，为年度预算的22%，较上年下降81.5%，其中：国有土地使用权出让金收入完成71,076万元，城市基础设施配套费收入2,318万元，专项债券对应项目专项收入1,135万元。

       2、政府性基金预算财力

       园区政府性基金预算财力合计196,236万元，其中：本年政府性基金预算收入74,529万元，调入资金105万元（一般预算调入用于支付专项债发行费）上年结转收入745万元，债务转贷收入120,857万元（再融资专项置换债券收入21,797万元、新增专项债99,060万元）。

       3、政府性基金预算支出

       政府性基金预算支出合计195,610万元，其中：平衡一般公共预算调出资金27万元，债务还本支出21,797万元（再融资专项置换债券），剔除以上两项结算事项，本年政府性基金预算支出173,786万元，具体支出功能科目为：城乡社区支出70,164万元，其中：征地和拆迁补偿支出26,752万元，土地开发支出31,005万元，城市建设支出9,963万元，城市公共设施及卫生2,444万元；其他支出99,060万元（专项债券支出）；债务付息支出4,432万元；债务发行费用支出130万元。

       4、本年政府性基金预算支出具体事项说明

       置换债券本息支出25,064万元，新增专项债支出99,060万元，新增专项债利息及手续费支出1,265万元，隐性债支出6,150万元，园区开发建设支出61,292万元（征迁及土地开发支出27,718万元、缴纳耕地占用税29,633万元，其他开发建设性支出3,941万元），园区管护支出2,722万元。

       收支相抵，结转下年支出626万元，实现了当年政府性基金收支预算平衡。

       二、2022年财政主要工作

       （一）加大收入组织,财政收入大幅提升。今年以来，面对新冠疫情和政策性减收等因素的影响，财政与相关部门共同发力，紧盯五矿信托等重点招商纳税大户，加强税收调查研究，深入分析收入组织中的新情况、新问题，不断提高工作的针对性和科学性，牢牢把握收入主动权，同时强化零散小税种收缴，充分挖掘增收潜力，全力以赴开展收入组织工作，实现收入大幅增长。完成公共财政预算收入356,528万元，完成预算的65.6%，同比下降29.4%；完成地方公共财政预算收入245,632万元，完成预算的81.5%，同比增长12.1%，其中:税收收入完成236,496万元，非税收入完成9,136万元。全年增量留抵累计退税150,800万元。完成基金预算收入74,529万元，完成预算的22%。

       （二）加强专项资金争取力度，有效缓解财政资金压力。为争取更多项目资金，缓解园区企业资金压力，财政主动对接上级部门，及时了解政策导向和资金投向，与相关部门通力合作，大力征集，严格筛选，积极上报项目。全年争取到各类财政专项资金47,230万元，园区目标35,000万元的135%。

       （三）大力保障民生工程，促进园区和谐发展。一是着力解决被征地农民最关心、最根本的生活问题，推动园区和谐建设，发放总寨镇谢家寨村、鲁沙尔镇东村等19个村被征地农民补助资金1,718.66万元，惠及11,284人（次），保障了被征地农民生活水平；二是拨付城中区城乡建设局清水河村人居环境改造项目资金2,000万元，推动了园区和谐建设；三是拨付疫情防控经费2,230万元，确保辖区群众身体健康和生命安全。

       （四）落实主体责任，防范债务风险。化解政府债务12,625万元，完成目标任务12,625万元的100%，确保债务及时偿还。同时针对藏羊国际债务问题，全年追回资金1,300万元，累计追回资金2,285万元。

       （五）其他工作方面。一是每月对重点企业税收情况进行统计，并做好分析工作，及时掌握税收变化；二是针对国有公司审计发现的问题，积极推进整改，截止目前大信事务所发现的76项问题中，已完成整改71项，剩余5项正在推进；对照制定的2022年严肃财经纪律监督检查工作方案，积极开展检查，并对发现的问题督促企业及时整改；三是对争取到位的专项资金做好下达拨付工作，并积极开展检查，确保企业合理合规使用资金；四是做好政府采购全程监督管理，截止目前实施政府采购9项，涉及资金575万元，节约资金15万元；五是严格按照固定资产管理办法，配合办公室开展一次固定资产盘点，确保资产安全完整；六是深入推进预算管理一体化改革，结合工作实际，增加相应系统模块，确保工作质量和效率进一步提高；七是按规定时限完成2021年度财政决算报表和企业决算报表编制，及时报送上级部门并在规定网站上予以公开；八是对园区氛围营造灯饰项目、绒业地块拆除、道路综合整治等5个项目的开展绩效评价，有效发挥资金使用效益；九是面对西宁多轮突发疫情，全体人员快速落实园区疫情防控工作部署，抓实抓好联点企业疫情防控工作，确保不发生疫情风险。

       三、2023年财政收支预算及重点工作安排

       按照中央、省、市财政工作安排部者，2023 年园区财政工作的指导思想是:财政局将坚决贯彻落实园区党委和管委会的决策部署，以稳字当头、稳中求进为基调，以服务园区高质量发展为宗旨,以学习十九届六中全会精神为抓手，咬住攻坚目标，夯实执行责任，确保工作成效，力争全年工作再上新台阶。

       2023年园区财政预算编制原则是:坚持财政预算编制与集中财力办大事财政政策体系相一致，与严肃财经纪律、规范财经秩序的要求相一致，与开发区管委会对财政预算管理措施相一致，与园区发展规划相一致，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与本级财力相适应的原则。统筹疫情防控和园区经济发展，统筹生态环保和安全生产，持续做好“六稳”“六保”工作，着力提升财政资金配置效率和使用效益，持续兜牢“三保”底线，防范金融风险，严肃财经纪律，保持财政稳健运行，聚力建设可持续发展园区，以优异成绩迎接党的二十大和省第十四次党代会胜利召开。

根据本年开发区制定的经济发展预期目标，综合分析市场经济运行形势和园区现有产业结构、规模等因素，综合考虑减税降费、增值税留抵退税等税收减免政策，2023 年制定如下收支计划:

       （一）一般公共预算收支安排

       1、一般公共预算收入

       2023年一般公共预算收入安排367,200万元，较上年实际完成数增长3%。

       2、地方一般公共预算收入

       2023年地方一般公共预算收入安排87,586万元，较上年实际完成数下降64%（较新税收体制同比下降19%），其中：税收收入85,006万元；非税收入2,580万元。

       3、地方一般公共预算财力

       2023年地方一般公共预算财力合计201,307万元。其中：当年地方一般公共预算收入87,586万元，上级结算补助收入105,753万元（返还性收入3,881万元、增值税留抵退税补助16,872万元、财力返还85,000万元），上年结转收入5,505万元，动用预算稳定调节资金2,463万元。

       上述财力中，已下达上级补助收入43,753万元（返还性收入3,881万元、增值税留抵退税补助16,872万元、财力返还23,000万元），未下达补助资金62,000万元（新税收分成体制下需对下转移支付资金），截止目前上级财政未下达资金，预算系统中无该财力。

       4、地方公共预算支出

       按照收支平衡的原则，本年地方公共预算支出合计201,307万元，其中：上解支出11,072万元，置换债券还本支出1,375万元，剔除以上2项结算事项，本年地方公共预算支出188,860万元，具体支出功能科目为：一般公共服务8,807万元，公共安全2,269万元，教育支出92万元，科学技术支出2,290万元，社会保障和就业支出912万元，卫生健康支出1,842万元，节能环保支出532万元，城乡社区支出89,520万元，农林水支出570万元，资源勘探工业信息等支出71,684万元，商业服务业等支出863万元，住房保障支出3,452万元，灾害防治及应急管理支出1,723万元，预备费2,000万元，债务付息支出2,279万元，债务发行费用支出25万元。

       5、本年地方公共预算具体支出事项说明

       管委会基本支出6,186万元，债务化解支出20,514万元（置换债本息支出3,314万元、隐性债支出16,835万元、专项债支出365万元）；建设开发支出66,139万元，其中：征迁资金38,415万元，回购资金23,224万元，其他开发建设支出4,500万元；党建纪检支出13万元；政务运行支出2,885万元；经济发展支出73,183万元（招商引资及政策兑现支出68,923万元、企业扶持项目补助性支出4,260万元）；建设规划支出2,070万元；环保及安全生产支出1,137万元；社会事务支出544万元；财政监管支出514万元；园区管护支出4,517万元；行政配套保障支出3,528万元，其中：公安分局运转支出2,269万元，消防救援大队运转支出1,118万元，市监局运转支出111万元，工会支出30万元；疫情防控扫尾支出1,500万元，预备费2,000万元，上年结转专项资金5,505万元。

       上述支出事项中含市财政需转移性支付的62,000万元，其中：政府债券及新增债券利息5,220万元、征迁资金17,000万元、国有公司项目回购资金23,600万元、支持企业发展资金16,180万元，该部分支出事项按市财政转移支付进度执行。

       （二）政府性基金预算收支安排

       1、政府性基金预算收入

       2023年政府性基金预算收入51,200万元，同比下降31%。其中：土地出让金收入47,500万元，城市基础设施配套费收入2,500万元，专项债利息收入1,200万元。

       2、政府性基金预算财力

       2023年基金预算财力合计51,826万元，其中：本年收入51,200万元，上年结转626万元。

       3、政府性基金预算支出

       按照收支平衡的原则，政府性基金支出合计51,826万元，其中：债务还本支出3,777万元，剔除以上结算事项，本年政府性基金预算支出48,049万元，具体支出功能科目为：城乡社区事务40,135万元，债务付息支出7,764万，债务发行费支出150万元。

       4、本年政府性基金预算具体支出事项说明

       置换债券本息支出10,341万元，隐性债务化解支出35,000万元，专项债务利息支出1,350万元，土地开发及资产回购5,135万元（征迁安置补偿支出2,385万元、实施工程建设项目及维护支出2,500万元、其他开发建设性支出250万元）。

       四、2023年主要财政工作安排

       （一）坚持收入组织，提升保障能力。新的一年新的目标，财政将与相关部门感恩奋进，砥砺前行，积极应对减税降费和新冠疫情对财政收入的影响，协调解决工作中的困难和问题，有针对性采取措施，确保全年任务顺利完成。一要更加注重责任落实。要严格落实收入目标任务，主要负责人靠前指挥，强化征管责任，逐月分解任务，确保层层落实，做到责任到岗、责任到人。二要更加注重预测分析。密切关注经济形势，科学测算收入预期，准确把握税源走势与结构，进一步挖掘增收潜力；坚持旬、月报制度，加强部门间的整体联动与情况互通，健全交流沟通机制，形成组织收入上合力攻坚的良好氛围。三要更加注重征收管理。紧盯五矿信托等纳税大户，加强重点税源管理，强化税收征管，同时加大中小企业欠费清缴，做好零散税收征收，抓大不放小，进一步确保应收尽收。四要更加注重财源培植。继续转变招商观念，加大工作力度，主动走出去、积极引进来，力争实现新的突破，助力园区招商工作；同时加快项目实施和资金拨付，努力提高项目开复工率，确保资金尽快形成实物工作量，实现以支促收、以支增收，有效拉动收入增长，积极发挥“开源”效能应对收支矛盾。

       （二）坚持专项争取，力争更大支持。进一步宣传讲解相关政策和申报要求，确保企业及时掌握项目申报信息；与相关部门共同组织企业申报项目，大力征集、严格筛选、按时上报；加大与上级对接沟通，及时掌握资金动态，对到位的资金在大不符要求的前提下第一时间拨付，助力企业项目建设，服务园区经济高质量发展。

       （三）坚持预算安排，确保刚性支出。预算安排要坚持统筹兼顾、突出重点，不断优化支出结构，推进财政政策更加精准有效；要强化预算约束，政府预算一经批准即具有法律效力，必须严格执行，非经法定程序不得调整，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。要坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，认真履行公共财政保障职能，足额安排人员工资、日常运转和重点项目支出，严格落实支出主体责任。要严格落实过紧日子苦日子的要求，对低效无效财政资金应调尽调，根据省上要求，全年一般性支出压减15%，力争达到20%；“三公”经费压减5%，切实把过紧日子苦日子要求和举措落到实处。

       （四）坚持债务化解，防范债务风险。面对园区债务余额较大的现状，要进一步把思想和行动统一到园区防范化解债务风险的部署要求上，切实履行债务化解相关责任，全力以赴做好债务风险化解工作；坚持对债务情况进行动态分析，加强债务管理，积极筹措资金，确保债务按时偿还；坚持防风险与促发展并举，牢牢守住园区不发生债务风险的底线，有效防范债务风险，确保园区持续健康发展。

       （五）坚持财政改革，持续纵深推进。一是继续深入推进财税改革，加大政策宣传解读力度，跟进政策执行情况，确保企业应享尽享政策，有效缓解企业负担，巩固和拓展减税降费成效。二是继续规范行政事业性收费和政府性基金管理，确保企业和缴费人充分知晓、用足用好政策，切实减轻市场主体负担，增强园区经济发展动力，稳固园区发展基础。三是继续推进零基预算，编制预算时切实做到先有项目后有预算，解决好支出结构固化问题。四是继续发挥财政预算管理一体化系统的优势，进一步提高财政工作质量和效率。五是强化绩效评价结果运用，将支出绩效评价结果与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，适当调减或不再安排预算，提升绩效目标与预算资金的匹配性。

 

       南川工业园区管理委员会2022年财政预算执行情况及2023年财政预算表